Chapitre 1 : Préparation de l’entreprise – Une préparation approfondie avant de commencer

01 Il ne faut pas se lancer en affaires sans réfléchir.
02 Méthodes de levée de fonds pour les entreprises
03 Quel montant de capital de démarrage les parents sont-ils acceptables ?
04 Quel montant de capital de démarrage puis-je emprunter à mes parents sans encourir de taxe sur les donations ?
05 Puis-je exploiter une entreprise dans un immeuble commercial appartenant à mes parents sans payer de loyer ?
06. Immatriculation d'entreprise : Quelle est la meilleure option, individuelle ou société ?
07 Procédures de constitution (immatriculation) : Faciles une fois qu’on les connaît
08 Quelle est la différence entre une entreprise imposable et une entreprise exonérée d'impôt ?
09 S’inscrire comme contribuable simplifié réduit votre charge en matière de taxe sur la valeur ajoutée.
Si vous passez d'un compte simple à un compte général, vous devriez recevoir un remboursement d'impôt.

Chapitre 2 : Les premières étapes de l'entreprise - Même si les ventes sont faibles et qu'il n'y a pas grand-chose à payer en impôts, vous devez quand même gérer.

01 Différence entre la taxe sur la valeur ajoutée et l'impôt sur le revenu
02 Quelle est la différence entre une entreprise à forte valeur ajoutée et une entreprise à faible valeur ajoutée ?
03 Comprendre la taxe sur la valeur ajoutée
04 La gestion est tout aussi importante que les ventes.
05 Au cours des premières étapes de la création d'une entreprise, l'impôt sur le revenu et l'impôt sur les sociétés sont réduits pendant 5 ans.
06 Les droits de franchise, les paiements d'entrée et les paiements de clientèle peuvent-ils être considérés comme des dépenses ?
07 Même si vous ne réalisez pas de bénéfice, vous devez déposer une déclaration comptable et fiscale.
08 Vous pouvez calculer les impôts sans comptabilité.
09 Au début de l'activité, une comptabilité simple et des déclarations fiscales suffisent
Connaître et gérer les 10 principaux postes de dépenses.
11 Les stocks invendus peuvent être comptabilisés en charges.
12. Comment se préparer aux primes d'assurance maladie pour les travailleurs indépendants

Chapitre 3 : Règlement des affaires – Dès que les bénéfices commencent à se manifester, les impôts deviennent un enjeu majeur.

01 N'oubliez pas le mois des impôts et préparez-vous à l'avance.
02 Si vous gagnez 2 à 3 fois plus d'argent, vos impôts seront 3 à 6 fois plus élevés.
03 La gestion documentaire est la base du droit fiscal.
04 Comment utiliser judicieusement votre carte
05 Il existe des cas où les intérêts d'emprunt ne sont pas comptabilisés comme des charges d'exploitation.
06 Le véhicule de tourisme est-il utilisé par un propriétaire d'entreprise à des fins professionnelles ou non professionnelles ?
07. Quel est le plus avantageux : acheter ou louer ?
08 Distinguer les dépenses professionnelles des dépenses sociales.
09 Les salaires des travailleurs journaliers doivent également être déclarés pour être comptabilisés comme charges.
Les coûts de main-d'œuvre versés à 10 familles sont également comptabilisés en charges.
11. Les travailleurs indépendants ne paient pas d'impôt sur le revenu même s'ils vendent des actifs de leur entreprise.
12 Il est pratique de ne pas tenir compte de l’évaluation des actifs et des coûts de réserve.
13. Inscrivez-vous à un régime de retraite pour que la pension de retraite de vos employés soit comptabilisée comme une dépense à l'avance.
14 Si vous embauchez des travailleurs, vous devez bénéficier de déductions fiscales.

Chapitre 4 : L'entreprise prospère - Plus vous gagnez, plus vous perdez, donc les impôts font peur et les économies d'impôt sont une honte.

01 À partir de quel niveau de ventes le Service national des impôts s'y intéressera-t-il et le surveillera-t-il ?
02 Lorsque les ventes dépassent un certain niveau, ces choses changent.
03 Pourquoi les YouTubeurs sont-ils frappés d'une bombe fiscale ?
04 Lorsque vous êtes facturé pour un paiement en retard, assurez-vous d'obtenir d'abord une preuve.
05 Ne vous laissez pas piéger par la bombe fiscale
06 Il est plus sûr de se conformer autant que possible aux normes du Service national des impôts.
07 La plupart des raisons justifiant un recouvrement supplémentaire sont dues à des dépenses sans rapport avec le projet initial.
08 Épargnez pour votre retraite afin de réduire vos impôts.
09 Les dons et les primes d'assurance maladie sont également reconnus comme des dépenses professionnelles.
10. Vous pouvez maîtriser vos impôts grâce à l'amortissement.
11. Utiliser activement les dépenses de promotion commerciale.
12 La perception des impôts a également une date d'expiration.
13. Faire des affaires ensemble permettra-t-il de réduire les impôts ?
14 Il vaut mieux se transformer en société que de recevoir la confirmation d’un rapport honnête.
15 méthodes uniques de calcul des taxes pour les exploitants d'entreprises de location
16 Les entreprises ne devraient pas être laissées dans un état d'obésité extrême.
17 Devrais-je investir mon argent disponible dans des actions ?
18 Précautions à prendre lorsqu'un représentant d'une société prête ou emprunte de l'argent à une autre société
19 Il existe une signification profonde cachée dans les entreprises familiales.

Chapitre 5 : Fermeture de l'entreprise - Une fois vos fonds de retraite en place, pensez à transférer vos actifs.

01 Procédures de fermeture, de transfert d'entreprise et de liquidation de société
02 Les chefs d'entreprise peuvent-ils également recevoir une indemnité de départ ?
03 Les pensions sont également soumises aux impôts et aux cotisations d'assurance maladie.
04 Si vous ne gérez pas vos revenus d'intérêts et de dividendes, tout sera perdu en impôts et en primes d'assurance maladie.
05 Quand les dons devraient-ils commencer ?
06 Quel sera le montant des impôts que je devrai payer si j'hérite ou si je donne des actions de société ?
07 Si vous transférez des actions de société, vous devez déclarer l'impôt sur les gains en capital.

À l'ère des 8 millions de travailleurs indépendants, seules les entreprises intelligentes survivront !

Les impôts sont calculés en fonction des performances de l'entreprise, et la comptabilité est nécessaire pour calculer ces performances.
Par conséquent, pour gérer les impôts, il faut examiner les chiffres comptables, qui permettent de comprendre le flux de l'entreprise.
L'aide d'un expert fiscal est plus efficace lorsque je possède déjà quelques connaissances.
De plus, le marché actuel des agences fiscales regorge d'agents à bas prix en raison d'une concurrence féroce sur les honoraires, et les dommages qui en résultent sont entièrement supportés par les contribuables.
Car la responsabilité du paiement des impôts incombe entièrement au contribuable, et non à l'agent fiscal.


Lorsque l'optimisation fiscale dépasse les limites, elle devient fraude fiscale. Afin de maintenir un juste équilibre entre optimisation et fraude fiscales et de contrer les discours alarmistes des conseillers fiscaux, je dois, en tant que chef d'entreprise, commencer par une meilleure connaissance de moi-même.


Grâce à ce livre, les chefs d'entreprise et les aspirants entrepreneurs pourront comprendre les processus commerciaux d'un point de vue fiscal, améliorer leurs entreprises et découvrir leurs propres stratégies d'optimisation fiscale, devenant ainsi des chefs d'entreprise avisés.


Chapitre 1.
Préparation de l'entreprise - Une préparation approfondie avant de commencer

Toute entreprise dans laquelle on se lance sans préparation approfondie a de fortes chances d'échouer.
Nous fournissons des informations détaillées sur les éléments à prendre en compte lors de la création d'une entreprise, depuis la levée de fonds jusqu'à l'immatriculation et la constitution en société.
En particulier, avant de créer une entreprise, il est nécessaire d'en diagnostiquer la faisabilité au préalable par une analyse du seuil de rentabilité.
Il est essentiel d'estimer les coûts qui surviendront après la création d'une entreprise, tels que les coûts fixes et variables, ainsi que les profits et les pertes. C'est pourquoi cette méthode est expliquée à l'aide d'exemples.
En outre, il explique les avantages et les inconvénients des exploitants d'entreprises individuelles et des entreprises, les différences entre les entreprises assujetties à la taxe sur la valeur ajoutée et les entreprises exonérées, les différences entre les contribuables ordinaires et les contribuables à régime simplifié, et lequel est le plus avantageux.


Chapitre 2.
Début d'activité - Même si les ventes sont faibles et que les impôts à payer sont minimes, il faut quand même gérer l'entreprise.

Ne négligez pas la gestion simplement parce que les ventes sont faibles au début d'une entreprise.
Il est essentiel de récupérer les sommes investies initialement, les droits de franchise et les coûts d'amortissement des installations versés lors des premières étapes de la création d'une entreprise.
Nous examinerons les dépenses que les chefs d'entreprise doivent prendre en charge, telles que l'amortissement, les coûts de main-d'œuvre, le loyer et les frais d'exploitation, et nous vérifierons également les questions fiscales.


Nous aborderons également le système simplifié de ratio de dépenses (sujets applicables et méthode de déclaration) qui vous permet de déclarer vos impôts sans avoir à tenir de comptabilité lorsque les ventes sont faibles au début de l'activité.
De plus, pour les pertes subies en début d'activité, les déductions fiscales prévues par la loi doivent être perçues. Par conséquent, les chefs d'entreprise ne devraient pas se reposer uniquement sur les cabinets d'expertise comptable pour toutes ces questions, mais plutôt prendre l'habitude de s'en occuper eux-mêmes.
En d'autres termes, un état d'esprit de gestion ne se forme pas du jour au lendemain. Par conséquent, si vous prenez l'habitude de gérer vos propres ventes et dépenses dès le début de votre activité, vous pourrez facilement y faire face lorsque votre entreprise se développera à l'avenir.


Chapitre 3.
Règlement d'entreprise - Lorsque les bénéfices commencent à se manifester, les impôts deviennent un enjeu majeur.

À mesure que votre entreprise se stabilise, les ventes et les bénéfices augmenteront progressivement, mais c'est à ce moment-là que les impôts deviennent un fardeau et une source d'inquiétude.
Si vous comprenez la signification et le pouvoir explosif de l'impôt progressif, vous devriez connaître et utiliser correctement des méthodes telles que la gestion des documents de dépenses pour réaliser des économies d'impôt, l'utilisation de cartes de visite et l'utilisation des dépenses de promotion de l'entreprise.
Nous examinons également les critères de comptabilisation des charges relatives aux intérêts d'emprunt et aux dépenses liées à l'automobile, ainsi que les raisons pour lesquelles la location d'une voiture est plus avantageuse.
Nous expliquons pourquoi le bénéfice comptable et le revenu imposable sont différents, et nous explorons également la signification et le processus du redressement fiscal.
À ce stade de la croissance de votre entreprise, vous aurez besoin d'embaucher davantage de personnel. N'oubliez pas de prendre en compte les charges sociales et les salaires journaliers, ainsi que les déductions fiscales possibles lors de l'embauche de nouveaux employés.

Chapitre 4.
Dans ce secteur en pleine expansion, plus on gagne, plus on perd ; les impôts font donc peur et les économies d'impôt sont une honte.

À mesure que votre entreprise prospère, le risque fiscal augmente avec le chiffre d'affaires.
Dès que le chiffre d'affaires dépasse un certain seuil, la comptabilité devient obligatoire et les exigences en matière de déclaration transparente se durcissent. L'administration fiscale effectue également des contrôles plus rigoureux, ce qui impose une gestion beaucoup plus attentive qu'auparavant.
Car si vous n'y prenez pas garde, vous pourriez vous retrouver avec une surtaxe catastrophique.


Il explique la signification du taux de valeur ajoutée et du taux d'imposition sur le revenu, les deux normes utilisées par le Service national des impôts pour déterminer si une déclaration a été déposée honnêtement ou non, et présente également des données de déclaration par secteur d'activité basées sur les statistiques du Service national des impôts.
En comparant ces données, vous pouvez évaluer dans quelle mesure vous déclarez vos impôts conformément aux normes du Service national des impôts.
À partir de maintenant, les impôts vont augmenter rapidement, il est donc essentiel de les réduire. Nous vous indiquerons précisément comment et grâce à quels produits vous pouvez optimiser vos impôts.


Chapitre 5.
Fermeture de l'entreprise...
Une fois vos fonds de retraite constitués, pensez à transférer vos actifs.

La dernière étape de la gestion d'une entreprise est sa fermeture et sa liquidation. Cette section explique les procédures et les implications fiscales, notamment le paiement de la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) sur les stocks restants.
Les salariés doivent constituer eux-mêmes leur épargne retraite grâce à leur pension, tandis que les travailleurs indépendants doivent se constituer une épargne retraite grâce à leur épargne-retraite et leurs pensions. Par conséquent, les impôts qu'ils devront payer à la retraite comprennent l'impôt sur le revenu des pensions, l'impôt sur le revenu financier et les cotisations d'assurance maladie.


Nous expliquerons des stratégies pour minimiser ces risques et explorerons le contexte plus large des successions et des donations, le processus de constitution de fonds de retraite et de transfert des fonds restants.
Nous expliquons notamment, à travers des exemples, les points auxquels il faut faire attention lors du transfert d'actions de sociétés à des enfants par le biais de donations ou de transferts.